本公司持有银监会颁发的金融许可证,机构编码为Ⅲ00⒛H212000001,于2013年6月6日取得国家工
商行政管理局总局核准颁发的《营业执照》,注册号为.. I⒛H⑴0017I1。组织形式:有限责任公司,注
册资本人民币贰拾亿元,公司法定代表人:李波,注册地址:天津市滨海新区中心商务区新港二号路金利
公司20亿元人民币出资,业经华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具华寅五洲津验字【201s】
证金:向商业银行转让应收租赁款;经批准发行金融债券:同业拆借;向金融机构借款:境外外汇借款.. :
租赁物品残值变卖及处理业务:经济咨询;中国银监会批准的其他业务;自营和代理货物及技术的进出口
(国家限制或禁止进出口的货物及技术除外)。 (以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限
计准则一基本准则》和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获
金融资产:A.该指定可以捎除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
〈不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债舍同各方之间支付或收取的、属于实际利
项的金融资产包括应收融资租赁款、应收经营租赁款、预付账款、应收票据、应收利息、应收股利及其他
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该
〈包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证
■.. 据表明该金融资产价值己恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关i原确认的诫值损失予以转国.. ,
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回口的摊余成本。..
■.. 额、当前公允价值和原己计入损益的减值损失后的佘额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该
■.. 售杈益工具投资的臧值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
(4〉金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认.. :①收取
■.. 报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
■.. 间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综舍
■.. 当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始
■.. ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为
权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊佘成本进..
价值,并同时记录未担保佘值,将最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额记录为未实现融
个租金支付期未收到的租金,停止确认融资收入,其己确认的融资收入,予以抻回,转作表外核算。在实
三类合称为不良资产。资产风险分类的标准按债杈类资产、其他类资产两类分别进行确定。对于债权类资
产的可回收性,主要评估因素包括:交易对手的还款能力、交易对手的还款记录、交易对手的还款意愿、
①本公司将金额为人民币IO,000万元以上的应收融资租赁款确认为单项金额重大的应收融资租赁款。
行碱值测试。单独测试未发生减值的资产(包括单项金额重大和不重大的资产),包括在具有类似信用风
风险分类指导原则(试行)》,采用资产风险分类法对应收款项计提坏账准备。本公司通过个别方式评估和
①本公司将金额为人民币1,000万元以上的应收款顼确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项
认。买入该等资产所支付的成本(包括利息),在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售
表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项(包括利息),在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列
产的折旧政策或摊销方法一致。本公司在资产负债表日根据下述信息判断投资性房地产是否存在可能发生
减值的迹象,存在投资性房地产的市价当期大幅度下跌的迹象时,本公司将估计其可收回金额,进行碱值
额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额确定为固定资产减值准备。当—项
固定资产被处置、或其继续使用或处珞预计不会对本公司产生未来经济效益,则对该固定资产进行终止确
建△程达到预定可便用状态所发生的必要支出。在建工程达到预定可便用状态时转入固定资产。当工程长
期停建,并预计在未来3年内不会重新开工j或在技术、性能上己经落后,以及其他证明在建工程已经发
途所发生的其他支出。非货币性资产交换具各商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当
津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的
服务相关支出。本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
■.. 提出给予补偿的建议,当本公司已经制定正武的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本
公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预
■.. 计负债,同时计入当期费用。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,于职工提供服务的期间确认应付
本公司依据《金融企业财务规则》的要求,按当年风险资产佘额的0,甄提取.. —股风险准备金。..
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债.. : 〈1)该义务是本集团承担的现时义
认为各期的融资收入,年末将本年最后.. —次收款日至年末应计未收的租赁收入确认为本年收入。超过—
■.. ω〉手续费及佣金收入在向客户提供相关服务,收到款项时确认收入。(在服务提供时按杈责发生制
规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
■.. 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
■.. 于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
■.. 综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其佘当期所得税和递延
以下注释项目除特别注明之外,金额单位为人民币元: “年初.. 指(”) ⒛⒗年1月1口, 年末.. 指(”) ⒛⊥5
6,200,17,44ω)报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5嗡以上表决杈股份的股东单位或关联方的款项情况:无
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